Memperdagangkan Cryptocurrency pada tahun 2021? Inilah Cara Mendekati Pajak

Para profesional memiliki nasihat utama bagi mereka yang memperdagangkan cryptocurrency untuk pertama kalinya tahun lalu: Lakukan persiapan pajak Anda dengan serius.

IRS telah memperbesar pelaporan cryptocurrency dengan minat yang meningkat dalam beberapa tahun terakhir. Dan hal terakhir yang Anda inginkan adalah kehilangan uang dan waktu untuk mendamaikan kewajiban pajak Anda, kata Douglas Boneparth, perencana keuangan bersertifikat yang berbasis di New York City.

Jadi saat musim pajak mulai berjalan lancar, berikut adalah panduan singkat tentang aktivitas mata uang kripto yang dapat dilaporkan, bagaimana umumnya dikenakan pajak, dan cara terbaik untuk mempersiapkannya.

Apa yang perlu Anda laporkan ke IRS

IRS memperlakukan mata uang virtual sebagai properti, yang berarti mereka dikenakan pajak serupa dengan saham. Jika yang Anda lakukan hanyalah membeli mata uang kripto dengan dolar AS, dan aset tersebut tidak tersentuh di bursa atau dompet mata uang kripto Anda, Anda tidak perlu khawatir untuk melapor ke IRS tahun ini.

Pelaporan diperlukan ketika peristiwa tertentu ikut bermain, paling sering:

  • Trading satu mata uang kripto dengan mata uang lainnya.
  • Menjual cryptocurrency untuk dolar fiat (mata uang yang dikeluarkan pemerintah).
  • Menggunakan cryptocurrency untuk membeli barang atau jasa (misalnya, membayar secangkir kopi dengan cryptocurrency).

Perbedaan penting yang harus dibuat adalah bahwa memicu peristiwa kena pajak tidak berarti Anda harus membayar pajak, kata Andrew Gordon, akuntan publik bersertifikat dan pengacara pajak yang berbasis di Illinois. Hanya karena Anda harus melaporkan suatu transaksi tidak berarti Anda akan berutang kepada IRS untuk itu.

Bagaimana cryptocurrency dikenakan pajak

Menurut berita kripto hari ini, setiap kali Anda menjual aset untuk mendapatkan keuntungan, keuntungan yang Anda hasilkan dapat dikenakan pajak capital gain. Untuk menentukan keuntungan atau kerugian yang tepat, Anda memerlukan tanggal saat Anda memperoleh cryptocurrency; tanggal Anda menjual, menukar, atau membuangnya; dan basis biaya (jumlah yang Anda bayar ditambah biaya transaksi).

Keuntungan kemudian dikenakan pajak baik pada tingkat jangka pendek atau jangka panjang, tergantung pada berapa lama Anda memegang aset tersebut. Keuntungan jangka pendek untuk aset yang dimiliki kurang dari satu tahun dikenakan pajak sebagai pendapatan biasa, sedangkan keuntungan jangka panjang untuk aset yang dimiliki lebih dari satu tahun umumnya dikenakan pajak sebesar 0%, 15% atau 20%, tergantung pada penghasilan kena pajak dan status pengarsipan Anda. .

Misalnya, Anda membeli cryptocurrency senilai $2.000 pada Januari 2021 dan menjualnya dua bulan kemudian seharga $5.000. Keuntungan modal $3.000 itu akan dikenakan tingkat keuntungan modal jangka pendek.

Setelah Anda menghitung keuntungan dan kerugian Anda di Formulir 8949, Anda harus melaporkannya di Jadwal D Formulir 1040.

Bagaimana mempersiapkan?

1. Jujurlah

Jika Anda menghilangkan informasi tentang pajak Anda, ada risiko denda, biaya dan, dalam kasus yang parah, bahkan biaya penghindaran pajak. Dan dengan revisi Formulir 1040, yang sekarang menampilkan pertanyaan langsung ya atau tidak tentang apakah Anda menerima, menjual, menukar, atau membuang cryptocurrency, IRS memberi sinyal bahwa mereka yang gagal melaporkan tidak akan dapat berpura-pura tidak tahu. , kata Gordon.

2. Dapatkan catatan Anda secara berurutan

Pertukaran Cryptocurrency tidak akan diminta untuk mengirim formulir 1099-B pembayar pajak, juga dikenal sebagai ringkasan pelaporan pajak, hingga tahun pajak 2023. Jadi, tanggung jawab ada pada pedagang untuk menyimpan catatan transaksi yang akurat. Banyak pertukaran, seperti Coinbase, memungkinkan Anda untuk mengunduh riwayat perdagangan Anda, yang mungkin memudahkan Anda, perangkat lunak pajak, atau pembuat pajak untuk menghitung keuntungan dan kerugian. Namun, jika Anda melakukan perdagangan di luar pertukaran, Anda mungkin perlu menyisihkan waktu tambahan untuk menggali.

3. Pertimbangkan untuk menggunakan alat pelacak

Melaporkan satu perdagangan di satu bursa kemungkinan tidak akan sulit. Tetapi “pembayar pajak biasa memiliki tiga hingga lima dompet dan pertukaran,” menurut Shehan Chandrasekera, CPA dan kepala strategi pajak untuk CoinTracker. Hal ini membuat lebih sulit untuk merekonsiliasi basis biaya di berbagai platform. Jika Anda seorang pedagang aktif, mungkin masuk akal untuk berinvestasi dalam perangkat lunak yang dapat membantu melacak transaksi Anda.

4. Pekerjakan seorang profesional

Jika situasi pajak Anda rumit, pertimbangkan untuk bekerja dengan profesional pajak yang paham cryptocurrency. Mereka dapat memandu Anda melalui berbagai strategi akuntansi yang diizinkan IRS untuk merekonsiliasi keuntungan dan kerugian Anda, dan membantu menentukan mana yang paling masuk akal bagi Anda.

5. Jadikan kerugian menguntungkan Anda

Jika Anda tidak memanfaatkan strategi minimalisasi pajak tahun lalu seperti memberi hadiah atau menyumbang tetapi Anda menyadari kerugian, Anda masih memiliki kesempatan untuk menurunkan tagihan pajak Anda. Sama seperti saham, jika kerugian bersih Anda melebihi keuntungan bersih Anda, Anda mungkin dapat mengurangi hingga $3.000 dari kerugian tersebut pada pajak Anda.

Leave a Comment